4LKetIYdlKR finance.huanqiu.comarticle进一步增强个人养老金制度的吸引力,该从哪些方面发力?/e3pmh1hmp/e3pn61chp【环球网财经综合报道】近日,人力资源社会保障部养老保险司相关负责人表示,将会同有关部门抓紧研究制定个人养老金相关支持政策,进一步增强个人养老金制度的吸引力,引导更多具备条件的群众参加进来,增加一份积累,让老年生活更有保障。 平安证券近日撰文分析提到,第三支柱养老保险,通常由个人自愿参与,以增厚老年人退休后收入为目标。中国的第三支柱养老保险起步较晚,直到2022年,才在前期个税递延型商业养老险试点的基础上,进一步试点个人养老金制度;2024年末,个人养老金制度从试点地区推向全国,标志着第三支柱养老保险的正式建立。 当前的个人养老金,可以被视为一个具有缴费上限的封闭式投资账户。居民每年可以向该账户进行最高1.2万元的缴费,用于进行符合规定的投资。等达到领取基本养老金的年龄时,可以从该账户中领取所积累的资金;缴费时,缴费金额可以在个人所得税税前扣除,领取时再按照领取金额的3%单独补税。 同时,平安证券分析认为,对居民而言,是否参加个人养老金,主要受两个因素影响:税惠力度及超额收益。一方面,由于领取时存在补税,居民在缴费时享受的税惠水平,至少需要大于补税规模,才能真正享有税惠。另一方面,由于个人养老金很难提前领取,居民会要求个人养老金产品有较高的超额收益,作为流动性补偿。只有二者同时成立,或者超额收益足以用于覆盖补税时,缴纳个人养老金才显得划算。 但平安证券也提到,居民参与个人养老金的热情并不高。截止2024年末,36个试点地区开户人数约在7000万人左右,占试点地区城镇职工基本养老保险参保在职职工的42.17%,缴费人数仅占开户人数的30%左右,居民参与热情略显低迷。 对此平安证券建议,个人养老金可以通过以下手段提升制度吸引力,包括优化税惠政策设计、参考美国IRA的经验优化提前支取、进一步放宽投资品类如港股黄金等另类投资产品、优化缴费上限限制、建立自动注册机制打通三支柱个人账户间的壁垒等。 1738542122276环球网版权作品,未经书面授权,严禁转载或镜像,违者将被追究法律责任。责编:田刚环球网173854212227611[]{"email":"tiangang@huanqiu.com","name":"田刚"}
【环球网财经综合报道】近日,人力资源社会保障部养老保险司相关负责人表示,将会同有关部门抓紧研究制定个人养老金相关支持政策,进一步增强个人养老金制度的吸引力,引导更多具备条件的群众参加进来,增加一份积累,让老年生活更有保障。 平安证券近日撰文分析提到,第三支柱养老保险,通常由个人自愿参与,以增厚老年人退休后收入为目标。中国的第三支柱养老保险起步较晚,直到2022年,才在前期个税递延型商业养老险试点的基础上,进一步试点个人养老金制度;2024年末,个人养老金制度从试点地区推向全国,标志着第三支柱养老保险的正式建立。 当前的个人养老金,可以被视为一个具有缴费上限的封闭式投资账户。居民每年可以向该账户进行最高1.2万元的缴费,用于进行符合规定的投资。等达到领取基本养老金的年龄时,可以从该账户中领取所积累的资金;缴费时,缴费金额可以在个人所得税税前扣除,领取时再按照领取金额的3%单独补税。 同时,平安证券分析认为,对居民而言,是否参加个人养老金,主要受两个因素影响:税惠力度及超额收益。一方面,由于领取时存在补税,居民在缴费时享受的税惠水平,至少需要大于补税规模,才能真正享有税惠。另一方面,由于个人养老金很难提前领取,居民会要求个人养老金产品有较高的超额收益,作为流动性补偿。只有二者同时成立,或者超额收益足以用于覆盖补税时,缴纳个人养老金才显得划算。 但平安证券也提到,居民参与个人养老金的热情并不高。截止2024年末,36个试点地区开户人数约在7000万人左右,占试点地区城镇职工基本养老保险参保在职职工的42.17%,缴费人数仅占开户人数的30%左右,居民参与热情略显低迷。 对此平安证券建议,个人养老金可以通过以下手段提升制度吸引力,包括优化税惠政策设计、参考美国IRA的经验优化提前支取、进一步放宽投资品类如港股黄金等另类投资产品、优化缴费上限限制、建立自动注册机制打通三支柱个人账户间的壁垒等。